Uno de los malentendidos más comunes respecto a las quiebras es la idea de que o eliminan absolutamente todo o no resuelven nada. La realidad está en un punto intermedio. La quiebra puede eliminar la mayoría de las deudas de consumo ordinarias, pero el Congreso estableció excepciones específicas para ciertos tipos de obligaciones que se consideran demasiado importantes o demasiado imperdonables como para eliminarse automáticamente.
Esas excepciones están contenidas en el 11 U.S.C. § 523, que regula qué deudas no se descargan en una quiebra. Comprender estas categorías es fundamental, ya que determina qué puede y qué no puede lograr una quiebra.
La Regla General
Como punto de partida, la mayoría de las deudas de consumidor no aseguradas son descargables. Tarjetas de crédito, facturas médicas, préstamos personales, balances antiguos de servicios públicos y deficiencias luego de reposiciones normalmente se eliminan al finalizar exitosamente un caso de quiebra.
La Sección 523 crea excepciones a esa regla. Algunas deudas nunca son descargables. Otras se presumen no descargables a menos que el deudor tome pasos legales adicionales y cumpla con un estándar de prueba muy exigente.
Deudas Contributivas
Las deudas contributivas son una de las categorías más mal entendidas en las quiebras. Algunas contribuciones pueden descargarse, pero solo si se cumplen requisitos muy específicos.
En general, las contribuciones sobre ingresos no son descargables si corresponden a años contributivos recientes. Normalmente no se descargan si vencieron dentro de los últimos tres años, si la planilla se radicó tardíamente dentro de ciertos términos, o si la contribución venció el mismo año en que se radicó la quiebra. Las contribuciones asociadas con fraude o evasión contributiva intencional nunca son descargables.
Deudas contributivas más antiguas podrían descargarse si se cumplen todos los requisitos de tiempo y radicación, pero este es un ámbito donde los detalles pequeños tienen un impacto enorme.
Préstamos Estudiantiles
Los préstamos estudiantiles se presumen no descargables bajo la Sección 523. Solo pueden descargarse si el deudor demuestra dificultad excesiva mediante un procedimiento adversativo dentro del caso de quiebra.
La dificultad excesiva es un estándar legal extremadamente alto. Los tribunales rara vez conceden la descarga de préstamos estudiantiles, y el mero hecho de tener problemas para pagar no es suficiente. Aunque la ley lo permite en teoría, en la práctica los préstamos estudiantiles sobreviven la quiebra en la gran mayoría de los casos.
Obligaciones de Sustento Familiar y Deudas de Divorcio
Las obligaciones de sustento familiar nunca son descargables. Esto incluye pensión alimentaria para menores, pensión conyugal y otras obligaciones de sustento adeudadas a un cónyuge, ex cónyuge o hijo.
Ciertas deudas que surgen de decretos de divorcio o acuerdos de separación también son no descargables, aun cuando no estén expresamente clasificadas como sustento. La quiebra no anula órdenes del tribunal de familia que asignan responsabilidades financieras entre ex cónyuges.
Fraude, Falsa Representación y Conducta Indebida
Las deudas obtenidas mediante fraude, falsas pretensiones o representaciones materiales falsas no son descargables si el acreedor demuestra la conducta indebida. Lo mismo aplica a deudas derivadas de incumplimientos fiduciarios, malversación, apropiación ilegal o daño intencional y malicioso.
Estas deudas no se excluyen automáticamente. El acreedor debe presentar un procedimiento adversativo y cumplir con su carga de prueba ante el tribunal de quiebras.
Otras Deudas No Descargables
Otras categorías de deudas también están excluidas de la descarga, incluyendo muerte injusta causada por conducir bajo los efectos del alcohol o drogas, multas y penalidades gubernamentales, cuotas continuas de asociaciones de residentes o condominios, y compras de lujo realizadas poco antes de radicar la quiebra.
Qué Significa Esto en la Práctica
La mayoría de las personas que radican una quiebra logran eliminar las deudas que realmente están causando presión financiera. Las excepciones de la Sección 523 están dirigidas a categorías específicas de conducta indebida, política pública y obligaciones familiares.
La quiebra no está diseñada para premiar el fraude ni para borrar la responsabilidad por faltas graves. Está diseñada para brindar alivio a deudores honestos frente a cargas financieras abrumadoras.
¿Y ahora qué?
- Vea cómo la Paralización Automática detiene inmediatamente los procedimientos de cobro.
- Aprende cómo el Capítulo 7 y el Capítulo 13 tratan distintos tipos de deudas.
- Comprende el proceso de la quiebra desde la radicación hasta la descarga.